Вывоз денег за бугор обойдется дорого

ФТС утверждает, что уже спасла $2,5 млрд

Таможенная служба (ФТС) предлагает установить для предпринимателей драконовские штрафы за несвоевременный возврат денег, вывезенных из страны в рамках сомнительных договоров займа или внешнеэкономических контрактов. Наказание может достигать 100% от суммы невозвращенных средств. Плюс таможенники и налоговики получат право через суд добиваться признания ничтожности таких сделок. Соответствующие поправки уже подготовлены.

Из-за слабого рубля, падения внешнеэкономической деятельности, снижения турпотока за последние два-три года объем чистого вывоза капитала из России постоянно снижается. В 2014 году он составил $153 млрд, в 2015 году — $56,9 млрд (или 3,7 трлн рублей — четверть федерального бюджета. — «МК»), за первый квартал текущего года — $12,8 млрд, упав в 3,5 раза по сравнению со значением годом ранее.

Однако Россия по-прежнему остается одним из мировых лидеров по вывозу денег. Понятно, что большая часть этих средств не носит криминального характера. Под чистый вывод средств подпадает абсолютно все, начиная от выплат по внешним корпоративным долгам до трат по картам российских туристов на заграничных курортах.

С этого года указом президента Путина таможенников и налоговиков наделили статусом органа валютного контроля, поручив привлекать нарушителей к ответственности, взыскивать штрафы и т.д.

В ФТС утверждают, что в прошлом году удалось предотвратить незаконный перевод денег, связанный с нарушением валютного законодательства, на сумму $2,5 млрд. Получается около 4–5% от всего объема. Это только то, что «ловят». Реально этот показатель может быть значительно выше.

Есть два основных способа незаконного вывоза капитала. Первый — это отправка денег за рубеж под липовые договора по закупкам чего-либо фирмами-однодневками. Иногда, кстати, в подобных схемах используют реальные контракты, но при этом декларированная стоимость импортной продукции завышается в разы, чтобы отправить за границу побольше денег. Сам товар в этом случае беспошлинный, чтобы декларант не попал на дополнительные таможенные сборы.

Такой канал недавно был перекрыт в Калининградской области. По словам представителя ФТС Елены Ладожиной, один предприниматель покупал в Европе машины для производства печатных плат, завышая их настоящую цену в десятки раз. Не исключено, что оказание подобных услуг для некоторых участников ВЭД является дополнительным приработком.

Второй распространенный способ. Компании предоставляют зарубежным аффилированным контрагентам займы в валюте, которые просто выводятся, в том числе в офшоры. По данным ЦБ, только за последние пять лет суммы не возвращенных средств в сроки, установленные кредитными договорами, составляют десятки миллиардов долларов.

В Госдуме уже находится правительственный законопроект, предусматривающий обязанность по репатриации (возврату) резидентами на свои счета в уполномоченных банках денег, причитающихся в соответствии с условиями договоров займа. За несоблюдение этого правила будут весьма значительные штрафы: до 100% от суммы невозвращенных заимствований. В случае возврата займа с нарушением срока штраф — 1/150 ставки рефинансирования ЦБ от суммы займа. Фактически речь идет об удвоении суммы не возвращенного в срок кредита, которую придется заплатить в казну.

Одновременно Минфин подготовил поправки, согласно которым таможенники и налоговики смогут признавать через суд ничтожность притворных сделок.

Поможет это или нет, неизвестно. Сейчас за нарушение валютного законодательства и так предусмотрена ответственность вплоть до реального тюремного срока, но количество возбужденных таможенными органами дел (260 уголовных и 5 тыс. административных в 2015 году), а также суммы штрафов не очень велики. Особенно на фоне масштабов проблемы.

В целом меры правительства вполне можно рассматривать как «цветочки». Фракция КПРФ в Госдуме предлагала куда более жесткие механизмы борьбы с незаконным вывозом капитала. Например, разрешительный порядок на совершение валютных операций, не связанных с осуществлением экспорта и импорта товаров и услуг, введение ограничений на приобретение юрлицами, кроме банков, и гражданами иностранной валюты, кроме как для оплаты контрактов, кредитов и займов. Наконец, обязательную продажу резидентами 100% валютной выручки, зачисляемой на их счета в банках.